Informationsvorlage - 2016/IV/1596

Sachverhalt:

Der Hauptausschuss und der Finanzausschuss der Bürgerschaft haben festgelegt, dass den Ausschüssen durch die Stadtverwaltung monatlich zur wirtschaftlichen Lage der Volkstheater Rostock GmbH berichtet wird. Bezug nehmend auf diese Festlegung wird in der Anlage der Sachstandsbericht der VTR GmbH für den Monat Januar 2016 übergeben. Die Berichterstattung erfolgt per 31.01.2016. Der Plan-Ist-Vergleich basiert auf der vom Aufsichtsrat am 08.12.2015 der Gesellschafterversammlung zur Beschlussfassung empfohlenen Wirtschaftsplanung für das Jahr 2016.

Das kumulierte Ergebnis erreicht per 31.01.2016 einen Wert von -332 TEUR. Damit ergibt sich eine positive Plan/Ist-Abweichung in Höhe von 187 TEUR. Ursache der positiven Zielabweichung ist die gegenüber dem Planansatz nicht realisierte Betriebsleistung (- 48 TEUR), der ein um 235 TEUR geringerer Betriebsaufwand gegenüber steht. Der geringe Betriebsaufwand ist auf die Ergebnisse bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen (- 102 TEUR), dem Personalaufwand (- 85 TEUR) sowie den Abschreibungen (- 13 TEUR) und den Aufwendungen für bezogene Leistungen (- 35 TEUR) zurückzuführen.

Der zum 31.01.2016 in Höhe von -332 TEUR ausgewiesene Jahresgewinn entsteht durch die Planbestandteile, die nicht unterjährig, sondern erst mit der Erstellung des Jahresabschlusses für das Jahr 2016 gebucht werden. Das betrifft insbesondere die aktivierten Eigenleistungen, die ertragswirksame Auflösung des Sonderpostens sowie die Einstellung in den Sonderposten. 

Nach der Vorausschau zum 31.12.2016 wird voraussichtlich ein Jahresverlust in Höhe von - 1 TEUR erwartet. Das entspricht dem Planansatz.

in Vertretung