Informationsvorlage - 2017/IV/2681

Beschlussvorschriften:

§ 71 (4) Kommunalverfassung des Landes Mecklenburg-Vorpommern

Sachverhalt:

Der Hauptausschuss und der Finanzausschuss der Bürgerschaft haben festgelegt, dass den Ausschüssen durch die Stadtverwaltung monatlich zur wirtschaftlichen Lage der Volkstheater Rostock GmbH (VTR GmbH) berichtet wird.

Bezug nehmend auf diese Festlegung wird in der Anlage der Sachstandsbericht der VTR GmbH für den Monat März  2017 übergeben. Die Berichterstattung erfolgt per 31.03.2017.

Der Plan-Ist-Vergleich basiert auf der von der Gesellschafterversammlung am 22.12.2016 beschlossenen Wirtschaftsplanung für das Jahr 2017.

Das kumulierte Ergebnis erreicht per 31.03.2017 einen Wert von – 849 TEUR. Damit ergibt sich eine positive Plan/Ist-Abweichung in Höhe von 28 TEUR. Ursache der Zielabweichung sind die gegenüber dem Planansatz geringere Betriebsleistung (- 1.173 TEUR) und ein um 333 TEUR geringerer Betriebsaufwand.

Die im Vergleich zur Planung geringere Betriebsleistung entsteht insbesondere durch die im Vergleich zur Planung fehlende Auflösung des Sonderpostens (- 71 TEUR), den höheren Umsatzerlösen (+ 22 TEUR), nicht abgerufene Erstattungen aus Nutzungsvereinbarung (-50 TEUR), der Zuschusszahlungen der Hansestadt Rostock (+ 140 TEUR) sowie den noch nicht gezahlten Zuschüssen des Landes (- 1.224 TEUR).

Der geringe Betriebsaufwand ist insbesondere auf die Ergebnisse bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen (- 206 TEUR), dem Personalaufwand (- 55 TEUR), den Aufwendungen für bezogene Leistungen (+ 22 TEUR) und den Abschreibungen (- 94 TEUR) zurückzuführen.

Der zum 31.03.2017 in Höhe von – 849 TEUR ausgewiesene Jahresverlust entsteht auch durch die Planbestandteile, die nicht unterjährig, sondern erst mit der Erstellung des Jahresabschlusses für das Jahr 2017 gebucht werden. Das betrifft insbesondere die aktivierten Eigenleistungen, die ertragswirksame Auflösung des Sonderpostens sowie die Einstellung in den Sonderposten. 

Nach der Vorausschau zum 31.12.2017 wird voraussichtlich ein Jahresüberschuss in Höhe von  28 TEUR erwartet. Das entspricht dem Planansatz.

Roland Methling