Informationsvorlage - 2017/IV/2835

Beschlussvorschriften:

§ 71 (4) Kommunalverfassung des Landes Mecklenburg-Vorpommern

Sachverhalt:

Der Hauptausschuss und der Finanzausschuss der Bürgerschaft haben festgelegt, dass den Ausschüssen durch die Stadtverwaltung monatlich zur wirtschaftlichen Lage der Volkstheater Rostock GmbH berichtet wird.

Bezug nehmend auf diese Festlegung wird in der Anlage der Sachstandsbericht der VTR GmbH für den Monat Mai 2017 übergeben. Die Berichterstattung erfolgt per 31.05.2017.

Der Plan-Ist-Vergleich basiert auf der von der Gesellschafterversammlung am 22.12.2016 beschlossenen Wirtschaftsplanung für das Jahr 2017.

Das kumulierte Ergebnis erreicht per 31.05.2017 einen Wert von 188 TEUR. Damit ergibt sich eine positive Plan/Ist-Abweichung in Höhe von 392 TEUR. Ursache der Abweichung sind die gegenüber dem Planansatz höhere Betriebsleistung (27 TEUR) und ein um 365 TEUR geringerer Betriebsaufwand.

Die im Vergleich zur Planung größere Betriebsleistung entsteht insbesondere durch die im Vergleich zur Planung fehlende Auflösung des Sonderpostens für Bühnenbilder und Investitionszuschuss Infrastruktur (- 157 TEUR), nicht abgerufene Erstattungen aus Nutzungsvereinbarung (-83 TEUR), den höheren Umsatzerlösen (+ 8 TEUR), den Zuschusszahlungen der Hansestadt Rostock (+ 240 TEUR) sowie den sonstigen Erträgen (+19 TEUR).

Der geringe Betriebsaufwand ist insbesondere auf die Ergebnisse bei den Aufwendungen für bezogene Leistungen (+ 133 TEUR), den sonstigen betrieblichen Aufwendungen (- 203 TEUR), dem Personalaufwand (- 213 TEUR), und den Abschreibungen (- 82 TEUR) zurückzuführen.

Der zum 31.05.2017 in Höhe von 188 TEUR ausgewiesene Jahresüberschuss entsteht auch durch die Planbestandteile, die nicht unterjährig, sondern erst mit der Erstellung des Jahresabschlusses für das Jahr 2017 gebucht werden. Das betrifft insbesondere die aktivierten Eigenleistungen, die ertragswirksame Auflösung des Sonderpostens sowie die Einstellung in den Sonderposten. 

Nach der Vorausschau zum 31.12.2017 wird voraussichtlich ein Jahresüberschuss in Höhe von 5 TEUR (Planansatz 28 TEUR) entstehen. Damit wird ein leicht unter dem Planansatz liegendes Ergebnis erwartet.

Roland Methling