Informationsvorlage - 2016/IV/1772

Beschlussvorschriften:

§ 71 (4) Kommunalverfassung des Landes Mecklenburg-Vorpommern

Sachverhalt:

Der Hauptausschuss und der Finanzausschuss der Bürgerschaft haben festgelegt, dass den Ausschüssen durch die Stadtverwaltung monatlich zur wirtschaftlichen Lage der Volkstheater Rostock GmbH berichtet wird.

Bezug nehmend auf diese Festlegung wird in der Anlage der Sachstandsbericht der VTR GmbH für den Monat April 2016 übergeben. Die Berichterstattung erfolgt per 30.04.2016.

Der Plan-Ist-Vergleich basiert auf der vom Aufsichtsrat am 08.12.2015 der Gesellschafterversammlung zur Beschlussfassung empfohlenen Wirtschaftsplanung für das Jahr 2016.

Das kumulierte Ergebnis erreicht per 30.04.2016 einen Wert von - 94 TEUR. Damit ergibt sich eine positive Plan/Ist-Abweichung in Höhe von 24 TEUR. Ursache der positiven Zielabweichung ist die gegenüber dem Planansatz nicht realisierte Betriebsleistung (- 131 TEUR), der ein um 155 TEUR geringerer Betriebsaufwand gegenüber steht.

Die im Vergleich zur Planung geringe Betriebsleistung entstand insbesondere durch nicht realisierte Umsatzerlöse (- 30 TEUR), der Zuschusshöhe aus Mitteln des Ministeriums für Bildung, Wissenschaft und Kultur (- 1.094  TEUR) und der städtischen Zuschüsse (+ 900 TEUR)

Der geringe Betriebsaufwand ist auf die Ergebnisse bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen (- 159 TEUR), dem Personalaufwand (- 156 TEUR) sowie den Aufwendungen für bezogene Leistungen (+ 48 TEUR) und den Abschreibungen (+ 112 TEUR) zurückzuführen.

Zudem entsteht der zum 30.04.2016 in Höhe von - 94 TEUR ausgewiesene Jahresverlust auch durch die Planbestandteile, die nicht unterjährig, sondern erst mit der Erstellung des Jahresabschlusses für das Jahr 2016 gebucht werden. Das betrifft insbesondere die aktivierten Eigenleistungen, die ertragswirksame Auflösung des Sonderpostens sowie die Einstellung in den Sonderposten. 

Nach der Vorausschau zum 31.12.2016 wird ein voraussichtlicher Jahresgewinn in Höhe von 1 TEUR erwartet. Das entspricht dem Planansatz.

Dr. Chris Müller

Senator für Finanzen, Verwaltung und Ordnung

1. Stellvertreter des Oberbürgermeisters