Informationsvorlage - 2016/IV/1723

Beschlussvorschriften:

§ 71 (4) Kommunalverfassung des Landes Mecklenburg-Vorpommern

Sachverhalt:

Der Hauptausschuss und der Finanzausschuss der Bürgerschaft haben festgelegt, dass den Ausschüssen durch die Stadtverwaltung monatlich zur wirtschaftlichen Lage der Volkstheater Rostock GmbH berichtet wird.

Bezug nehmend auf diese Festlegung wird in der Anlage der Sachstandsbericht der VTR GmbH für den Monat März 2016 übergeben. Die Berichterstattung erfolgt per 31.03.2016.

Der Plan-Ist-Vergleich basiert auf der vom Aufsichtsrat am 08.12.2015 der Gesellschafterversammlung zur Beschlussfassung empfohlenen Wirtschaftsplanung für das Jahr 2016.

Das kumulierte Ergebnis erreicht per 31.03.2016 einen Wert von - 156 TEUR. Damit ergibt sich eine negative Plan/Ist-Abweichung in Höhe von -721 TEUR. Ursache der negativen Zielabweichung ist die gegenüber dem Planansatz nicht realisierte Betriebsleistung (- 877 TEUR), der ein um 156 TEUR geringerer Betriebsaufwand gegenüber steht.

Die im Vergleich zur Planung geringe Betriebsleistung entstand durch nicht realisierte Umsatzerlöse (- 30 TEUR), die Höhe des städtischen Zuschusses (- 247 TEUR) und der Zuschusszahlungen aus Mitteln des Ministeriums für Bildung, Wissenschaft und Kultur (- 703 TEUR)

Der geringe Betriebsaufwand ist auf die Ergebnisse bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen (- 112 TEUR), dem Personalaufwand (- 127 TEUR) sowie den Aufwendungen für bezogene Leistungen (- 7 TEUR) und den Abschreibungen (- 13 TEUR) zurückzuführen.

Zudem entsteht der zum 31.03.2016 in Höhe von - 156 TEUR ausgewiesene Jahresgewinn auch durch die Planbestandteile, die nicht unterjährig, sondern erst mit der Erstellung des Jahresabschlusses für das Jahr 2016 gebucht werden. Das betrifft insbesondere die aktivierten Eigenleistungen, die ertragswirksame Auflösung des Sonderpostens sowie die Einstellung in den Sonderposten. 

Nach der Vorausschau zum 31.12.2016 wird ein voraussichtlicher Jahresgewinn in Höhe von 1 TEUR erwartet. Das entspricht dem Planansatz.

Seit 10.03.2016 hat die Gesellschaft 3 Geschäftsführer und einen Prokuristen.

Roland Methling